Solutions d’épargne

Pour le dirigeant, le cadre ou le professionnel indépendant, le PER n’est pas seulement un tunnel d’épargne. C’est un outil modulable qui permet de choisir l’origine de son financement pour maximiser son efficacité fiscale.

Selon votre statut et vos objectifs, vous pouvez actionner deux leviers complémentaires :

1. Le PER au titre des charges de l’entreprise

Cible : Dirigeants de SAS/SARL et Professions Libérales (TNS)
Plutôt que de percevoir une rémunération immédiate lourdement chargée, l’entreprise finance directement votre retraite.

  • Pour l’entreprise : Les cotisations versées sont déductibles du résultat imposable.
  • Pour vous : Ces sommes sont exonérées de cotisations sociales patronales et salariales (sous certains plafonds) et ne sont pas soumises à l’impôt sur le revenu à l’entrée. C’est le moyen le plus efficace de transformer de la trésorerie d’entreprise en patrimoine personnel.

2. Le PER au titre de votre fiscalité personnelle

Cible : Cadres et Dirigeants à forte Tranche Marginale d’Imposition (TMI)
Ici, vous utilisez vos revenus personnels (salaires ou dividendes déjà perçus) pour alimenter votre PER Individuel.

Les sommes versées sont déductibles de votre revenu global imposable. Si vous êtes imposé à une TMI de 41 %, un versement de 10 000 € génère une économie d’impôt immédiate de 4 100 €. Plus votre fiscalité est lourde, plus l’incitation de l’État est forte. C’est un outil de défiscalisation « en temps réel ».

La détention d’un PER n’est que l’enveloppe ; sa performance réelle dépend de ce qu’elle contient.

Contrairement aux solutions standardisées des réseaux bancaires classiques, notre cabinet privilégie une allocation d’actifs sur-mesure en architecture ouverte.

Parce que le profil d’un chef d’entreprise n’est pas celui d’un cadre en fin de carrière, nous construisons votre portefeuille selon une stratégie précise :

  • Sélection rigoureuse : Accès à différentes typologies d’unités de compte, de produits structurés, d’ETF sans oublier nos fonds € et € croissance.
  • Adéquation au profil de risque : Votre allocation est calibrée selon votre horizon de retraite et votre sensibilité au risque, avec une sécurisation progressive à l’approche de la fin d’activité.
  • Agilité et arbitrage : Nous ne nous contentons pas de « placer » votre épargne. Nous surveillons l’évolution des marchés pour arbitrer vos positions et saisir les opportunités de croissance, garantissant que votre capital travaille aussi dur que vous.

Enfin, nous calculons chaque année votre plafond retraite disponible afin d’optimiser votre fiscalité.

L’Assurance Vie : Bien plus qu’un placement, un outil de stratégie globale

Véritable « couteau suisse » du patrimoine, l’assurance vie reste le socle de toute stratégie d’investissement efficace.

Au-delà de sa fiscalité avantageuse sur le long terme et de son cadre privilégié pour la transmission, elle offre une flexibilité de gestion inégalée.

Notre approche : parce que votre profil d’investisseur est unique, notre cabinet s’éloigne des solutions standardisées pour vous proposer une ingénierie patrimoniale de précision :

  • Architecture Ouverte : Accès à une vaste gamme de supports (unités de compte, fonds immobiliers, Private Equity, titres vifs…) sélectionnés en toute indépendance.
  • Gestion Sous Mandat ou Conseillée : Une allocation d’actifs pilotée selon votre horizon de placement et votre sensibilité au risque.
  • Optimisation Juridique : Rédaction personnalisée de vos clauses bénéficiaires pour protéger vos proches et structurer votre succession avec finesse.

Profitez du cadre avantageux du PEA tout en bénéficiant d’une diversification d’actifs rigoureuse et dynamique.

Le Plan d’Épargne en Actions reste l’un des outils de capitalisation les plus performants du paysage fiscal français. Pour en exploiter tout le potentiel, notre cabinet dépasse les offres bancaires standards en vous proposant une gestion sous mandat ou conseillée, totalement personnalisée.

Grâce à notre approche en architecture ouverte, nous sélectionnons pour vous les meilleurs fonds ( JPMorgan, Amundi…).

Nous accompagnons nos clients dans l’optimisation de leur fiscalité et la diversification de leurs actifs à travers une sélection rigoureuse de FCPI (Fonds Communs de Placement dans l’Innovation).

Le FCPI est un support de placement dont l’actif est composé à 70% minimum de titres de sociétés innovantes non cotées (start-ups, PME technologiques).
C’est un outil de gestion patrimoniale « gagnant-gagnant » :

  • Côté investisseur : Vous bénéficiez d’une réduction d’impôt sur le revenu (IR) proportionnelle à votre investissement, tout en visant une plus-value à long terme.
  • Côté économie : Vous participez activement au financement de l’innovation française et européenne dans des secteurs d’avenir (biotech, numérique, transition énergétique).

Les SOFICA (Sociétés de Financement de l’Cinéma et de l’Audiovisuel) constituent un levier de défiscalisation unique, alliant soutien culturel et optimisation fiscale de pointe.

Ce sont des sociétés anonymes agréées dont l’objet exclusif est le financement d’œuvres cinématographiques et audiovisuelles françaises. En contrepartie d’un investissement au capital de ces sociétés, l’épargnant bénéficie d’un avantage fiscal immédiat.

Les Avantages Clés

  • Réduction d’impôt majeure : Le taux de réduction d’impôt s’élève généralement à 48 % de l’investissement.
  • Plafond d’investissement : L’investissement est limité à 18 000 € par an et par foyer fiscal (soit une baisse d’impôt maximale de 8 640 €).
  • Décorrélation des marchés : La performance finale dépend des recettes d’exploitation des films (entrées salles, ventes internationales, droits TV) et non des marchés financiers classiques.

Diversifier son Patrimoine avec le Foncier Rural : GFF et GFV Investir dans la terre est une stratégie historique de préservation du capital.

À travers les Groupements Fonciers Forestiers (GFF) et les Groupements Fonciers Viticoles (GFV), vous accédez à des actifs tangibles, décorrélés des marchés financiers, tout en bénéficiant d’un cadre fiscal attractif.

Le Groupement Foncier Forestier (GFF)

Le GFF permet d’investir dans des massifs forestiers de manière mutualisée. C’est un placement de long terme axé sur la transmission et la protection de l’environnement.

  • L’atout : Une valeur de part stable qui progresse avec la croissance biologique des arbres et le prix du foncier sylvicole.
  • Fiscalité : Outre une exonération partielle d’impôt sur la fortune immobilière (IFI), le GFF offre des abattements significatifs sur les droits de succession et de donation.

Le Groupement Foncier Viticole (GFV)

Le GFV est le point de rencontre entre la passion du vin et la gestion patrimoniale. En devenant associé, vous détenez une quote-part d’un domaine viticole dont l’exploitation est confiée à un vigneron par un bail de long terme.

  • L’atout : Un rendement annuel (souvent versé en numéraire ou en bouteilles à tarif préférentiel) et une valorisation liée au prestige de l’appellation.
  • Fiscalité : À l’instar du GFF, il permet d’optimiser la transmission de son patrimoine avec une exonération de droits de mutation pouvant atteindre 75 % (sous conditions de détention et de plafonds).

Pourquoi choisir ces placements ?

  1. Stabilité : Une faible volatilité par rapport aux marchés boursiers.
  2. Transmission : Un outil hors pair pour transmettre un capital à ses héritiers à moindre coût fiscal.
  3. Sens : Un investissement concret qui soutient l’agriculture et la filière bois française.